观音堂位于千佛山山麓，是千佛山最神圣的溶洞寺庙，里面供奉有53尊汉白玉雕刻的观音圣像，其中包括观音大士33种化身、53现像、12宝相，代表化解人间12种苦难。其中洞口一座杨柳观音高18米，是观音最完美的化身。洞深500多米，洞中53座观音形态各异栩栩如生，一直以来是整个千佛山香火旺盛之地。洞旁有38米高纯铜弥勒佛，印证民间“家家观世音，户户弥勒佛”之说。另外洞口同时供有泰山老母，一直香火不断。俗话说“平安就是福”，观音堂一直是景区中游人必拜的地方。